光存储高科技企业紫晶存储发布2021年报

光存储高科技企业广东紫晶信息存储技术股份有限公司发布2021年报，具体内容如下。

近三年主要会计数据和财务指标

（一） 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2021年	2020年		本期比 上年同期增减(%)	2019年
		调整后	调整前
营业收入	457,935,840.45	490,780,729.36	562,628,550.49	-6.69	516,332,148.05
扣除与主营业 务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入	454,752,920.83	487,714,929.60	559,562,750.73	-6.76	/
归属于上市公 司股东的净利润	-228,989,389.75	81,825,995.99	103,776,390.16	-379.85	137,830,322.06
归属于上市公 司股东的扣除非经常性损益的净利润	-115,714,649.91	76,403,873.71	98,354,267.88	-251.45	132,414,968.76
经营活动产生 的现金流量净额	-193,836,329.13	155,953,855.54	155,953,855.54	-224.29	37,106,350.45
	2021年末	2020年末		本期末 比上年同期末增减（% ）	2019年末
		调整后	调整前
归属于上市公 司股东的净资产	1,566,607,590.04	1,828,439,131.73	1,850,389,525.90	-14.32	897,989,333.48
总资产	2,638,945,410.05	2,768,559,925.61	2,798,836,110.44	-4.68	1,508,188,058.17

（二） 主要财务指标

主要财务指标	2021年	2020年		本期比上年 同期增减(%)	2019年
		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	-1.20	0.45	0.57	-366.67	0.97
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股）	-0.61	0.42	0.54	-245.24	0.93

加权平均净资产收益率（%）	-13.51	4.96	6.24	减少18.47 个百分点	16.59
扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）	-6.83	4.63	5.92	减少11.46 个百分点	15.94
研发投入占营业收入的比例（%）	14.74	12.81	14.41	增加1.93个 百分点	9.49

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、2021 年度公司实现营业收入 45，793.58 万元，较上年同期减少 3，284.49 万元，下降比例

6.69%，归属于上市公司股东的净利润为-22，898.94 万元，较上年同期减少 31，081.54 万元，下降比例 379.85%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -11，571.46 万元，较上年同期减少-19，211.85 万元，下降比例 251.45%，其主要原因如下：

（1）报告期内，公司高毛利的光存储业务收入下滑，导致综合毛利率下降 18.61%，毛利润同比减少 9，981.99 万元；公司为开拓业务市场及加大研发投入，新增销售人员、管理人员和研发人员，职工薪酬等期间费用增加，三项期间费用合计同比增长 4，867.94 万元。

（2）公司于 2022 年 3 月 14 日公告：公司自查发现公司及子公司截至 2022 年 3 月 10 日定期存单违规质押担保余额合计 3.73 亿元。该违规担保事项导致报告期内计提预计负债 1.26 亿元，预计负债结转当期损益增加营业外支出 1.26 亿元，对当期报表的净利润产生重大影响。

（3）公司基于谨慎性考虑，对一些由于账龄长、回款延迟或未按合同约定回款客户的应收账款按照 100%单项计提增加信用减值准备 8，855.48 万元，进一步导致当期的净利润减少。

2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 37，492.72 万元，同比下降 240.41%。主要系本期收到货款较上年同期减少 10，211.33 万元；支付银行票据到期款项 55，900.43 万元，导致支付购买商品的款项较上年同期增加 22，353.45 万元，支付研发费用等其他经营活动有关款项较上年同期增加 4，687.10 万元；支付职工薪酬等及为职工支付的款项同比上年增加 3875.58 万元。

3、基本每股收益、平均净资产收益率等相关指标同比分别下降 366.67%、372.38%，主要系报告期内公司净利润下降所致。

2021 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3 月份）	第二季度 （4-6 月份）	第三季度 （7-9 月份）	第四季度 （10-12 月份）
营业收入	85,912,485.06	122,885,157.77	171,296,377.83	77,841,819.79
归属于上市公司股 东的净利润	10,106,399.56	13,077,759.10	2,288,448.43	-254,461,996.84
归属于上市公司股 东的扣除非经常性	7,059,941.88	11,641,406.18	893,862.91	-135,309,860.88

损益后的净利润
经营活动产生的现 金流量净额	-24,098,884.53	-35,400,122.33	4,910,389.97	-139,247,712.24

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	2021 年金额	附注 （如适用）	2020 年金额	2019 年金额
非流动资产处置损益	-1,604,746.38		-46,362.83	123,258.02
越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	8,321,651.37		3,501,580.31	6,524,959.42
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-126,257,647.26	违规担 保预计负债等
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	112,285.54
单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回	6,045,424.00
对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	111,442.30		-1,672,493.12	-1,850,549.84
其他符合非经常性损益定义的损益 项目	17,336.58		4,576,610.87	1,554,994.47
减：所得税影响额	17,274.26		937,212.95	937,308.77
少数股东权益影响额（税后）	3,211.73
合计	-113,274,739.84		5,422,122.28	5,415,353.30

报告期内主要经营情况

2021 年公司实现营业收入为 4.58 亿元，较去年同期 4.91 亿元，同比下降 6.69%；归属于上市公司股东的净利润为-2.29 亿元，较去年同期 8183 万元，同比下降 379.85%；归属于上市公司、股东的扣除非经常性损益净利润为-1.16 亿元，较去年同期下降 1.92 亿元，同比下降 251.55%； 经营活动产生的现金流净额为-2.19 亿元，较上年同期 1.56 亿元，同比下降 240.41%。

报告期内，公司光存储产品及解决方案收入同比下降 48.16%，导致公司收入下滑 6.69%，毛利下滑 45.70%，毛利率由上年同期 45.50%下降到 25.90%；因业务布局人员增长、薪酬调整等原因导致职工薪酬支出大幅增加，销售费用、管理费用、研发费用合计同比增长 38.40%；计提大额应收账款坏账准备，信用资产减值损失同比增加 558.67%；因违规担保事项，公司预计担保损失1.26 亿元，计入营业外支出。因上述因素，公司扣非净利润亏损 1.16 亿元，净利润亏损 2.29 亿元。

（一） 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	457,935,840.45	490,780,729.36	-6.69
营业成本	339,342,418.24	272,367,417.35	24.59
销售费用	62,892,650.98	33,848,696.01	85.81
管理费用	45,071,732.29	30,066,290.99	49.91
财务费用	-1,213,055.75	-4,037,892.78	不适用
研发费用	67,488,628.23	62,858,608.49	7.37
经营活动产生的现金流量净额	-193,836,329.13	155,953,855.54	-224.29
投资活动产生的现金流量净额	-173,356,542.01	-377,423,398.13	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-158,462,671.32	889,196,304.01	-117.82

营业收入变动原因说明：公司 2021 年实现营业收入 4.58 亿元，其中光存储产品及解决方案

类业务收入 2.53 亿元，信创类业务收入 2.01 亿元。公司营业收入同比下降 6.69%，主要系光存

储产品及解决方案较从去年同期 4.88 亿元，同比下降 48.16%

销售费用变动原因说明：销售费用较上年同期增加 2，904.40 万元，增长 85.81%。主要系本年度新增分支机构，薪酬调整及人员增加导致人工成本上涨，业务推广费、场地租赁费、折旧摊销费用较上年度增长较快。

管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期增加 1，500.54 万元，增长 49.91%，主要系本年度新建办公场地投入使用折旧费用增幅较大，同时人员增加导致职工薪酬等人力成本增幅较大所致。

财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期下降 69.96%，主要系贷款利息增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少37，492.72 万元，同比下降 240.41%。主要系本期收到货款较上年同期减少 10，211.33 万元；支付银行票据到期款项 55，900.43 万元，导致支付购买商品的款项较上年同期增加 22，353.45 万元，支付研发费用等其他经营活动有关款项较上年同期增加 4，687.10 万元；支付职工薪酬等及为职工支付的款项同比上年增加 3875.58 万元。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降54.40%，主要系购买固定资产所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额同比下降117.82%，主要系违规担资金受导致支付其他与筹资活动有关的现金增加 2.3 亿元所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2.收入和成本分析

√适用 □不适用不适用。

（1）。主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增减（%）	营业成本 比上年增减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
存储行业	454,752,920.83	335,009,522.65	26.33	-6.76	25	减少 18.72 个百分点
合计	454,752,920.83	335,009,522.65	26.33	-6.76	25	减少 18.72 个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增减（%）	营业成本 比上年增减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
光存储产品设备	104,019,058.54	41,667,779.92	59.94	30.25	1.34	增加 11.43 个百分点
基于光存储 技术的智能分层存储及信息技术解决方案	149,239,185.72	122,608,518.60	17.84	-62.23	-42.91	减少 27.8 个百分点
信创产品	201,494,676.57	170,733,224.13	15.27	1,478.48	1,308.56	增加 15.27 个百分点
合计	454,752,920.83	335,009,522.65	26.33	-6.76	25	减少 18.72 个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增减（%）	营业成本 比上年增减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
华南	141,482,183.93	92,531,389.63	34.60	-45.36	-37.57	减少 8.16 个百分点
华北	276,714,888.57	211,974,130.45	23.40	177.92	204.19	减少 6.61 个百分点
华东	12,639,006.89	11,064,160.67	12.46	-56.08	-21.82	减少 38.37 个百分点
华中	7,082,466.26	5,820,058.83	17.82	-92.17	-77.76	减少 53.22 个百分点
西南	6,188,898.23	4,611,784.94	25.48	46,523.02	75,842.81	减少 28.77 个百分点
西北	9,646,412.46	8,059,770.92	16.45	9,296.94	17,111.48	减少 37.94 个

						百分点
东北				-100.00	-100.00	减少 100.00 个百分点
境外	999,064.49	948,227.21	5.09	-76.62	-84.82	增加 51.22 个百分点
合计	454,752,920.83	335,009,522.65	26.33	-6.76	25.00	减少 18.72 个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增减（%）	营业成本 比上年增减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
直销	445,538,363.32	330,107,034.96	25.91	-8.65	23.17	减少 19.14 个百分点
渠道销售	9,214,557.51	4,902,487.69	46.80	100.00	100.00	增加 100.00 个百分点
合计	454,752,920.83	335,009,522.65	26.33	-6.76	25.00	减少 18.72 个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

在行业方面，公司主营业务系基于蓝光数据存储系统技术提供光存储产品，主营业务收入主要由光存储产品设备、光存储解决方案、信创产品构成，主要构成内容未发生变化。报告期内， 基于自主可控的业务逻辑，延伸信创类业务，积极推动公司光存储产品在政府端应用，和公司政府数据灾备中心业务形成协同效应。个人云存储产品方面，公司在和电信运营商合作开发的基础上，在京东、天猫电商平台上线了针对 C 端用户的新产品推广销售，目前正处于前期推广阶段， 后续公司将加大该类型产品的业务拓展。

在产品方面，公司销售的产品根据不同行业不同场景应用不同的需求而设定，公司的光存储 产品设备、基于光存储技术的智能分层存储及信息技术解决方案、信创产品在报告期内分别占主营业务收入比例为：22.87%、32.82%、44.31%，同比上年增长比例分别为 30.25%、-62.23%、1478.48%。收入构成较上年同期发生一定变动，主要原因系报告期内信创产品收入增加较多，且主要客户本 身就具备较强的集成方案能力或供应商资源，仅需要公司提供光存储产品设备，进而引起公司解 决方案业务收入占比下降。

在区域方面，公司以境内收入为主，境外收入占比比较小。华南、华北、华中、华东为公司主要销售区域，报告期内主要区域销售收入整体同比占比波动较小；其中华北区域营收同比增长177.92%，西南、西北区域因同期收入较低，故增长较高。

（2）。产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减 （%）	销售量比上年增减 （%）	库存量比上年增减 （%）
光存储介质	万张	192.23	132.50	28.20	37.57	-10.82	32.89
光存储设备	套	486.00	163.00	443.00	-15.18	-60.05	62.27

产销量情况说明

光存储介质方面，公司出于战略部署考虑，25G 小容量光存储介质的消费级市场（针对音像等行业）不作为公司的主要方向，因此生产计划产量较低，销售量较上年同期下降 10.82%，库存量有所增长。

光存储设备产量较上年同期下降 15.18%，销售量较上年同期下降 60.15%，主要原因系受疫情影响市场环境较差，业务开拓洽谈困难，项目落地同比减少故销售量下降。

（3）。重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

（4）。成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同 期占总成本比例(%)	本期金额 较上年同期变动比例(%)	情 况说明
存储行业	直接材料	327,354,295.62	97.71	257,153,600.51	95.95	27.30
	直接人工	1,221,097.22	0.36	2,457,722.11	0.92	-50.32
	制造费用	6,434,129.81	1.92	8,387,155.72	3.13	-23.29
	合计	335,009,522.65	100.00	267,998,478.34	100.00	25.00
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同 期占总成本比例(%)	本期金额 较上年同期变动比例(%)	情 况说明
光存储介质	直接材料	2,188,110.57	41.30	1,280,786.59	15.78	70.84
	直接人工	706,004.43	13.33	1,629,558.95	20.08	-56.68
	制造费用	2,403,922.56	45.37	5,204,976.51	64.14	-53.81
	小计	5,298,037.57	100.00	8,115,322.05	100.00	-34.72
光存 储产品设备及其他	直接材料	35,854,847.86	98.58	31,166,281.29	94.44	15.04
	直接人工	196,894.65	0.54	435,501.52	1.32	-54.79
	制造费用	317,999.85	0.87	1,399,472.90	4.24	-77.28
	小计	36,369,742.37	100.00	33,001,255.71	100.00	10.21
解决方案	直接材料	118,578,113.06	96.71	212,585,448.83	98.99	-44.22
	直接人工	318,198.13	0.26	392,661.64	0.18	-18.96
	制造费用	3,712,207.40	3.03	1,782,706.31	0.83	108.23
	小计	122,608,518.59	100.00	214,760,816.78	100.00	-42.91
信创产品	直接材料	170,733,224.13	100.00	12,121,083.80	100.00	1,308.56
	直接人工
	制造费用
	小计	170,733,224.13	100.00	12,121,083.80	100.00	1,308.56
	合计	335,009,522.65	100.00	267,998,478.34	100.00	25.00

成本分析其他情况说明

报告期内，公司主营业务成本较上年同期增长 24.59%，变动原因如下几个方面：

1、主营业务成本以直接材料为主，占比为 97.71%，本期金额较上年同期增长 27.30%。

2、直接人工占比变动不大，本期金额较上年同期下降 50.32%，主要是多条光存储介质 25G 生产线转入技改，2021 年度仅 1 条 25G 光存储介质生产线投入生产，至 10 月份新增 100G、200G 光存储介质生产线各 1 条，故直接人工有所下降。

3、制造费用方面，主要是折旧摊销金额影响，多条 25G 光存储介质生产线在报告期 1 月转入技改，故占比有所降低。

主营业务成本的直接材料占比大、绝对值高；直接人工、制造费用均有所下降，但绝对值较小，故整体成本变动受直接材料的变动影响较为明显。

光存储介质直接材料较上年同期增长 70.84%，主要是报告期内 25G 光存储介质生产线搬迁至新厂区需技术调试、受限电影响产线频繁停开机，致良率降低损耗增加。

光存储设备主要是采购基础设备件，经过装配调试、嵌入软件、质检形成产成品入库；解决方案业务以领用自产光存储设备为主，并集成相关行业应用软硬件，故上述业务直接材料占比相对较高，本年度料工费占比与上年同期基本保持一致。

解决方案的营业成本变动较大的是制造费用，主要是中国电信某合作项目采用投入设备分期收取服务费的模式，对应折旧摊销额计入成本所致。

（5）。报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

（6）。公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

（7）。主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

前五名客户销售额 26，421.66 万元，占年度销售总额 57.70%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。

公司前五名客户

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

序号	客户名称	销售额	占年度销售总额 比例（%）	是否与上市公司 存在关联关系
1	山西紫晶天众科技有限公司	8,308.18	18.14	否
2	中国软件与技术服务股份有限公司	8,148.23	17.79	否
3	广东博成网络科技有限公司	4,221.37	9.22	否
4	中国移动通信集团有限公司	4,009.37	8.76	否
5	中科软科技股份有限公司	1,734.51	3.79	否
合计	/	26,421.66	57.70	/

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用 □不适用

（1）报告期内不存在向单个客户的销售比例超过总额 50%的情况；

（2）不存在严重依赖于少数客户的情形；

（3）前 5 名客户中存在新增客户：中国软件与技术服务股份有限公司；广东博成网络科技有限公司；中科软科技股份有限公司。

B.公司主要供应商情况

前五名供应商采购额 20，600.87 万元，占年度采购总额 41.16%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。

公司前五名供应商

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

序号	供应商名称	采购额	占年度采购总 额比例（%）	是否与上市公司存在 关联关系
1	中国长城科技集团股份有限公司	8,872.42	17.73	否
2	广东复星科技技术有限公司	3,340.57	6.67	否
3	中电数据服务有限公司	3,298.76	6.59	否
4	航天数智(苏州)科技有限公司	2,889.49	5.77	否
5	深圳市华振城进出口有限公司	2,199.63	4.39	否
合计	/	20,600.87	41.16	/

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用 □不适用

（1）报告期内不存在向单个供应商的采购比例超过总额 50%的情况；

（2）不存在严重依赖于少数供应商的情形；

（3）前 5 名供应商中存在新增供应商：广东复星科技技术有限公司、中电数据服务有限公司和航天数智（苏州）科技有限公司。

3.费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	2021 年度	2020 年度	增减比例（%）
销售费用	62,892,650.98	33,848,696.01	85.81
管理费用	45,071,732.29	30,066,290.99	49.91
研发费用	67,488,628.23	62,858,608.49	7.37
财务费用	-1,213,055.75	-4,037,892.78	-69.96

说明：

销售费用较上年同期增加 2，904.40 万元，增长 85.81%。主要系本年度新增分支机构，薪酬调整及人员增加导致人工成本上涨，业务推广费、场地租赁费、折旧摊销费用较上年度增长较快。管理费用较上年同期增加 1500.54 万元，增长 49.91%，主要系本年度新租办公场地投入使用，

使用权资产、折旧费用增幅较大，同时人员增加导致职工薪酬等人力成本增幅较大；以及咨询服务项目费用较上年增加，导致管理费用相应增加。

财务费用较上年同期下降 69.96%，主要系贷款利息、租赁负债未确认融资费用等增加所致。

来源：紫晶存储官网